Umberquill
Wij ontwikkelen praktische seminars voor financiële professionals die masterbudgetten samenstellen in ondernemingen met complexe kostenstructuren. Sinds 2016 werken we samen met controllers, budget managers en CFO's die concrete handvatten nodig hebben bij het opzetten van budgetcycli die echt worden gebruikt.
Hoe wij werken met deelnemers
Budgetstructuren die aansluiten bij rapportage
Veel budgetsystemen eindigen als losse spreadsheets zonder verbinding met de maandelijkse cijfers. Wij tonen hoe je een budgetstructuur opzet die direct aansluit bij je grootboekindeling en kostenplaatsen, zodat afwijkingsanalyses geen handmatig puzzelwerk meer zijn.
Realistische scenario's
Budgetteren gebeurt niet in een vacuüm. We behandelen onzekerheden zoals seizoensinvloeden, personeelswisselingen en contractverlengingen aan de hand van cases uit productie, retail en dienstverlening.
Doorlooptijd verkorten
Een budgetproces dat vier maanden duurt voordat het definitief is, verliest snel zijn relevantie. Onze seminars richten zich op stroomlijnen: minder iteraties, duidelijkere verantwoordelijkheden en snellere goedkeuringsrondes.
Te veel budgetten, te weinig sturing
In 2014 werkte Jochem Vandeplas bij een middelgrote technische groothandel waar elk kwartaal een nieuw budgetbestand werd aangemaakt zonder dat het oude echt werd afgerond. Managers kenden de verschillen tussen versies niet meer en beslissingen werden uitgesteld omdat niemand wist welke cijfers nu golden.
Wanneer het budget eindelijk werd vastgesteld, was het al drie maanden oud en reflecteerde het niet meer de werkelijke omstandigheden. Het kostte hem weken om uit te zoeken waarom bepaalde afdelingen hun doelstellingen niet haalden.
Eén cyclus, heldere momenten
Na het volgen van onze sessie over budgetcycli implementeerde Jochem een vast stramien met drie meetmomenten: input van operationele managers in week één tot drie, consolidatie en aanpassingen in week vier tot vijf, en definitieve vaststelling in week zes. Elke fase had een verantwoordelijke en een aftekenmoment.
Het resultaat: de doorlooptijd ging van achttien naar zes weken, en het definitieve budget kwam tijdig beschikbaar voor de start van het nieuwe jaar. Afdelingsmanagers wisten precies wanneer hun input nodig was en konden zich daarop voorbereiden.
2016oprichting